Spoříte na důchod, nebo platíte státu?
Víte, kolik vás bude státní důchod stát ve srovnání s tím, co do systému vložíte? Většina z nás to raději nepočítá. Ale existuje způsob, jak si na stáří spořit a přitom z toho mít benefit teď – ve formě nižší daně. Říká se mu DIP – Dlouhodobý investiční produkt a od roku 2024 je tu jako nová alternativa k penzijnímu spoření.
Co vlastně DIP je?
DIP je investiční účet, který si otevřete u banky, obchodníka s cennými papíry nebo investiční společnosti. Na rozdíl od klasického penzijního spoření si sami rozhodujete, do čeho investujete – akcie, ETF, dluhopisy, fondy. Žádné předem nastavené strategie, žádné „konzervativní portfolio“, které reálně skoro neroste. Jen vy a váš výběr.
Podmínky jsou dvě: smlouva musí trvat minimálně 10 let a výběr nesmí proběhnout dříve, než dosáhnete věku 60 let. Pokud tyto podmínky splníte, stát vám přijde vstříc formou daňového odpočtu.
Kolik si odečtete od daní?
A teď ta zajímavá část. Vklady do DIP si můžete odečíst od základu daně, a to až 48 000 Kč ročně. To se počítá dohromady se všemi ostatními produkty tzv. dlouhodobého spoření – tedy penzijním spořením a životním pojištěním.
Co to znamená v praxi?
Pokud jste zaměstnanec ve 15% daňovém pásmu a vložíte do DIP 48 000 Kč ročně, ušetříte na dani 7 200 Kč. Pokud se pohybujete v 23% pásmu, úspora je až 11 040 Kč ročně.
Jednoduše řečeno – stát vám část investice vrátí ve formě nižší daně. Zadarmo to není, peníze jsou vázané. Ale pro koho dlouhodobé investování dává smysl, je to slušný bonus navíc.
A co příspěvek od zaměstnavatele?
Pokud máte zaměstnavatele, který vám přispívá na penzijní spoření nebo životní pojištění, může od roku 2024 přispívat i na DIP. Příspěvek zaměstnavatele je pro vás osvobozen od daně z příjmu a od odvodů na pojistné, a to až do výše 50 000 Kč ročně (v součtu za všechny produkty dlouhodobého spoření).
Pokud tedy váš zaměstnavatel přispívá např. 2 000 Kč měsíčně na penzijko, můžete se s ním domluvit, aby část nebo celý příspěvek směřoval na váš DIP – a vy přitom neodvedete ani korunu navíc na daních ani pojistném.
DIP vs. penzijní spoření – co vybrat?
Upřímně? Nemusíte si vybírat. Obě možnosti lze kombinovat a limit 48 000 Kč platí pro ně dohromady.
Hlavní rozdíl je ve flexibilitě a potenciálním výnosu. Penzijní spoření má státní příspěvek (až 340 Kč měsíčně při vkladu 1 700 Kč a více), ale výnosy konzervativních fondů bývají skromné. DIP státní příspěvek nemá, ale máte volné ruce v investiční strategii – a historicky dobře diverzifikované portfolio může přinést výrazně více.
TIP! Pokud teprve začínáte, penzijní spoření vám nezavírejte – státní příspěvek je zadarmo a škoda ho nevyužít. Ale pokud máte na spoření víc prostoru, DIP může být zajímavý doplněk.
Na co si dát pozor?
Podmínky jsou jasné, ale jejich nedodržení bolí. Pokud peníze vyberete předčasně nebo porušíte jiné podmínky smlouvy, musíte vrátit veškeré uplatněné daňové odpočty za posledních 10 let a zaplatit z nich daň. To není hrozba do větru – je potřeba s tím počítat. Pojišťovny předčasně ukončené smlouvy nahlašují na FÚ, alespoň 1x ročně se najde klient, co si tohoto pomyslného černého Petra vytáhne a dodanění řešíme.
DIP není pro každého – ale pro ty, kdo uvažují dlouhodobě a zároveň chtějí optimalizovat daně, stojí rozhodně za pozornost. A pokud si nejste jistí, jestli se vám víc vyplatí navýšit penzijko nebo otevřít DIP, ozvěte se nám. Rádi to s vámi propočítáme. 🌿